राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC VIII इश्यू)

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र क्या है?

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (VIII इश्यू), या NSC, भारत सरकार की एक निश्चित-आय छोटी बचत योजना है, जिसे वित्त मंत्रालय के अंतर्गत डाक विभाग के माध्यम से पेश किया जाता है। NSC एक पांच-वर्षीय, सरकार-समर्थित बचत प्रमाणपत्र है जो डाकघरों में बेची जाती है और गारंटीकृत रिटर्न को धारा 80C कर कटौती के साथ जोड़ती है।

इंडिया पोस्ट के अनुसार, NSC वर्तमान में 7.7% प्रति वर्ष (जुलाई-सितंबर 2026) देता है, जो वार्षिक रूप से चक्रवृद्धि होकर 5 साल बाद परिपक्वता पर पूरी तरह भुगतान किया जाता है। वित्त मंत्रालय ने NSC दर को 1 अप्रैल 2025 से 7.7% पर बनाए रखा है, जो जुलाई-सितंबर 2026 तिमाही तक हर तिमाही समीक्षा में अपरिवर्तित रही है। क्योंकि यह प्रमाणपत्र भारत सरकार द्वारा समर्थित है, पूंजी और ब्याज दोनों को प्रभावी रूप से जोखिम-मुक्त माना जाता है, जो NSC को गारंटीकृत रिटर्न वाला कर-बचत साधन खोज रहे रूढ़िवादी बचतकर्ताओं में लोकप्रिय बनाता है।

मुख्य उद्देश्य

• व्यक्तियों में छोटी और मध्यम बचत को प्रोत्साहित करना।
• सुरक्षित, सरकार-गारंटीकृत निश्चित रिटर्न प्रदान करना।
• धारा 80C के तहत कर-बचत विकल्प प्रदान करना।

मुख्य विशेषताएं

• 5-वर्षीय परिपक्वता जिसमें ब्याज वार्षिक रूप से चक्रवृद्धि होता है।
• न्यूनतम Rs 1,000, Rs 100 के गुणकों में, कोई अधिकतम सीमा नहीं।
• धारा 80C के तहत सालाना Rs 1.5 लाख तक कटौती।
• लोन कोलैटरल के रूप में गिरवी रखी जा सकती है और सीमित मामलों में स्थानांतरित की जा सकती है।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र के लिए पात्रता कौन रखता है?

आप निवेश कर सकते हैं यदि:

• आप एक निवासी व्यक्तिगत भारतीय वयस्क हैं, अकेले या संयुक्त रूप से निवेश कर रहे हैं।
• आप किसी नाबालिग की ओर से निवेश कर रहे अभिभावक हैं, या 10 साल या उससे अधिक उम्र का नाबालिग अपने नाम पर।

आप आवेदन नहीं कर सकते यदि:

• आप एक हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) हैं; HUF NSC VIII इश्यू में निवेश नहीं कर सकते।
• आप एक ट्रस्ट हैं, ट्रस्ट पात्र नहीं हैं।
• आप एक अनिवासी भारतीय (NRI) हैं: NRI नई NSC खरीदने के पात्र नहीं हैं।

कंपनियां और अन्य संस्थान भी NSC के दायरे से बाहर हैं, जो व्यक्तिगत छोटे बचतकर्ताओं के लिए बनाई गई है।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र के लिए कौन-से दस्तावेज़ चाहिए?

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र के लिए आवेदन कैसे करें (NSC apply kaise kare)

1. किसी भी इंडिया पोस्ट ऑफिस पर जाएं जो छोटी बचत योजनाएं देता हो, या यदि आपके पास पोस्ट ऑफिस सेविंग्स अकाउंट है तो इंडिया पोस्ट इंटरनेट बैंकिंग में लॉगिन करें।
2. NSC (VIII इश्यू) आवेदन फॉर्म मांगें और अपना विवरण भरें।
3. पहचान और पते का प्रमाण और अपना PAN कार्ड जमा करके KYC पूरा करें।
4. नकद, चेक या ऑनलाइन ट्रांसफर से कम से कम Rs 1,000 जमा करें (Rs 100 के गुणकों में)।
5. एकल, संयुक्त या नाबालिग धारण चुनें और लाभार्थी नामांकित करें।
6. अपना NSC निवेश और उसकी परिपक्वता तारीख की पुष्टि करने वाला प्रमाणपत्र या पासबुक एकत्र करें।

इंटरनेट या मोबाइल बैंकिंग वाले मौजूदा पोस्ट ऑफिस सेविंग्स अकाउंट धारक इंडिया पोस्ट पोर्टल के माध्यम से पूरी तरह ऑनलाइन NSC खोल सकते हैं।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र कितना लाभ देता है?

NSC 7.7% वार्षिक ब्याज (जुलाई-सितंबर 2026) देता है, जो वार्षिक रूप से चक्रवृद्धि होकर 5 साल बाद परिपक्वता पर भुगतान किया जाता है। क्योंकि ब्याज भुगतान करने के बजाय हर साल पुनर्निवेशित होता है, प्रभावी रिटर्न अवधि में बढ़ता जाता है। इंडिया पोस्ट के अपने वर्किंग उदाहरण के अनुसार, Rs 1,000 की जमा राशि वर्तमान 7.7% दर पर 5 साल के अंत में लगभग Rs 1,449 हो जाती है — इसलिए निवेश किए गए हर Rs 100 पर परिपक्वता पर लगभग Rs 144.90 मिलते हैं। यह दर पूरे 5-साल की अवधि के लिए उस तिमाही में तय स्तर पर लॉक हो जाती है जिसमें प्रमाणपत्र खरीदा जाता है, इसलिए बाद में दर में कटौती पहले से जारी प्रमाणपत्र को प्रभावित नहीं करती।

मुख्य लाभ हैं:

• वर्तमान तिमाही के लिए 7.7% पर गारंटीकृत, सरकार-समर्थित रिटर्न, प्रमाणपत्र की पूरी 5-साल अवधि के लिए तय।
• निवेशित राशि पर धारा 80C कटौती, सालाना Rs 1.5 लाख तक।
• पहले से चौथे साल तक अर्जित ब्याज को पुनर्निवेशित माना जाता है और इसे भी एक नई धारा 80C कटौती के लिए योग्य माना जाता है, जो होल्डिंग अवधि के दौरान प्रभावी कर बोझ को कम करता है।
• यह प्रमाणपत्र किसी बैंक या स्वीकृत ऋणदाता से लोन के लिए कोलैटरल के रूप में गिरवी रखा जा सकता है।

छोटी-बचत ब्याज दर की समीक्षा वित्त मंत्रालय द्वारा हर तिमाही की जाती है, इसलिए नए प्रमाणपत्र पर लागू दर उस तिमाही के लिए अधिसूचित दर होती है। मौजूदा प्रमाणपत्र वही दर बनाए रखते हैं जिस पर वे जारी किए गए थे।

NSC ब्याज पर कर कैसे लगता है?

NSC ब्याज हर साल "अन्य स्रोतों से आय" के तहत डीम्ड आय के रूप में कर योग्य है, भले ही पैसा वास्तव में केवल परिपक्वता पर ही भुगतान किया जाता है। यह एक उपयोगी विशेषता बनाता है। पहले से चौथे साल तक, जो ब्याज अर्जित होता है उसे प्रमाणपत्र में पुनर्निवेशित माना जाता है, इसलिए यह एक नए NSC "निवेश" के रूप में गिना जाता है और उस साल धारा 80C कटौती के लिए योग्य है जिसमें यह अर्जित होता है। केवल पांचवें और अंतिम साल का ब्याज बिना किसी भरपाई कटौती के पूरी तरह कर योग्य है, क्योंकि इसे पुनर्निवेशित करने के बजाय भुगतान किया जाता है।

NSC ब्याज पर कोई TDS नहीं काटा जाता, इसलिए धारक को वार्षिक रिटर्न में अर्जित ब्याज घोषित करना चाहिए। कई बचतकर्ता कर फैलाने के लिए हर साल संचय आधार पर ब्याज की रिपोर्ट करते हैं, हालांकि इसे पूरी तरह परिपक्वता पर रिपोर्ट करना भी प्रचलन में देखा जाता है; पहले से चौथे साल में धारा 80C सेट-ऑफ के कारण संचय पद्धति आमतौर पर बेहतर काम करती है।

NSC किसके पास और किस रूप में हो सकती है?

NSC (VIII इश्यू) एकल रूप से, तीन वयस्कों तक संयुक्त रूप से, या किसी नाबालिग की ओर से अभिभावक द्वारा धारित की जा सकती है। 10 वर्ष की आयु प्राप्त नाबालिग भी अपने नाम पर प्रमाणपत्र रख सकता है। एक व्यक्ति कितने प्रमाणपत्र खरीद सकता है इसकी कोई सीमा नहीं है, और निवेशित कुल राशि पर कोई सीमा नहीं है; केवल धारा 80C कटौती सालाना Rs 1.5 लाख तक सीमित है।

एक प्रमाणपत्र भारत में एक डाकघर से दूसरे डाकघर में स्थानांतरित किया जा सकता है। एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को स्वामित्व का स्थानांतरण प्रतिबंधित है और केवल विशिष्ट परिस्थितियों में अनुमति है, धारक की मृत्यु पर (नामिती या कानूनी वारिस को), अदालती आदेश के तहत, या नियमों के तहत निर्दिष्ट रिश्तेदार को स्थानांतरण पर। नामांकन खरीद के समय फॉर्म 1 का उपयोग करके किया जा सकता है, या परिपक्वता से पहले फॉर्म 2 का उपयोग करके जोड़ा या बदला जा सकता है, ताकि धारक की मृत्यु होने पर नामिती परिपक्वता राशि का दावा कर सके।

समय-पूर्व बंद करना और NSC के विरुद्ध लोन

NSC में सख्त 5-साल का लॉक-इन है। समय-पूर्व बंद करना केवल सीमित मामलों में अनुमति है, धारक की मृत्यु, एक अदालती आदेश, या किसी सरकारी निकाय द्वारा गिरवीदार को जब्ती। यदि एक साल के भीतर बंद किया जाता है, तो कोई ब्याज नहीं दिया जाता; यदि एक साल के बाद लेकिन परिपक्वता से पहले बंद किया जाता है, तो ब्याज पोस्ट ऑफिस सेविंग्स अकाउंट दर पर भुगतान किया जाता है।

प्रमाणपत्र तोड़े बिना तरलता के लिए, NSC को बैंकों और स्वीकृत ऋणदाताओं से लोन के लिए सुरक्षा के रूप में गिरवी रखा जा सकता है।

सहायता और शिकायत निवारण

• इंडिया पोस्ट टोल-फ्री हेल्पलाइन: 1800 266 6868
• आधिकारिक पोर्टल: indiapost.gov.in योजना विवरण और इंटरनेट बैंकिंग के लिए
• प्रमाणपत्र, नामांकन और गिरवी प्रश्नों के लिए आपकी पोस्ट ऑफिस शाखा

NSC सीधे इंडिया पोस्ट द्वारा जारी की जाती है, प्रमाणपत्र खोलने के लिए कोई एजेंट शुल्क नहीं है। अपना प्रमाणपत्र या पासबुक और नामांकन विवरण सुरक्षित रखें, क्योंकि परिपक्वता पर या लोन गिरवी के लिए इनकी जरूरत होती है।